1. صدر أول نظام سعودي للنقد في عام 1346 هـ في عهد جلالة الملك عبد العزيز " مؤسسة النقد العربي السعودي " : و يعرف بأنه بنك البنوك لأنه يتولى الإشراف و الرقابة على باقي البنوك و هو بنك الإصدار لأن له سلطة إصدار النقود و مصرف الدولة لأن له إدارة احتياطات الدولة من الذهب و العملات الاجنبية و تنفيذ السياسة النقدية في الدولة
2. العمليات البنكية وظائف البنك : مجموعة الأعمال التي يقوم بها موظفو البنك و إرادته لتحقيق هدف البنك الربح
   1. قبول الودائع
      1. هي تعني تلقي البنك نقوداً ورقية مقابل التزام البنك أمام أصحاب هذا المبلغ بردها إلى المودع بناء على طلبه أي تعهد من البنك برد المبلغ إلى المودع في اي وقت يشاء و وسيلة الدفع هنا هي الشيك
         1. الودائع لأجل
         2. الودائع بإخطار
         3. الودائع تحت الطلب
         4. الودائع الإدخارية
   2. منح الائتمان
      1. هو الثقه التي يمنحها البنك لأحد العملاء و ينتج عنها الحصول هذا العميل على تسهيلات نقدية او تسهيلات غير نقدية من البنك و ترتبط ارتباطا وثيقا بوظيفة قبول الودائع كلما زادت الودائع لدى البنوك زادت عملية الإقراض بعد الاستقطاع من قبل البنك المركزي
         1. تسهيلات مباشرة : تسهيلات نقدية
            1. القروض : هو مبلغ من المال يحصل عليه احد الاشخاص الطبيعيين و الاعتباريين من البنك بشروط محددة و تشمل مبلغ القرض و فترة السداد قيمة القسط و معدل الفائدة و الضمانات و غرامات التأخير
            2. المنح : هو مبلغ من المال يقدمه البنك لأحد عملائه لمرة واحدة و بدون فائدة
            3. حسم الأوراق التجارية : و هي حصول أحد عملاء البنك على قيمة الورقة ( باعتباره المستفيد منها ) قبل موعد استحقاقها من خلال تقديمها للبنك و قبول البنك إعطاء قيمتها للعميل قبل موعد استحقاقها مقابل عمولة و عند حلول موعد الاستحقاق يقدم البنك الورقة التجارية للشخص الذي سحبت عليه للحصول على قيمتها
            4. مذا يستفيد العميل و المصرف من عملية الحسم : تمثل فائدة البنك في العمولة التي يحصل عليها و تتمثل فائدة العميل في حصوله على سيولة و الاستفادة منها في فرص استثمارية و قد لا تكون متاحة عند حلول موعد استحقاق الورقة
            5. ارباح البنك التجاري = الفوائد الدائنة - الفوائد المدينة
            6. الفوائد المدينة : يدفعها البنك للمودعين و تكون منخفضة
            7. الفوائد الدائنة : يحصل عليها مقابل تقديمه لقروض غالباً مرتفعة
         2. تسهيلات غير مباشرة : تسهيلات غير نقدية
            1. الاعتمادات المستندية: هو خطاب صادر عن البنك بناء على طلب العميل ( الآمر بفتح الاعتماد ) يتعهد فيه البنك بالدفع طرف أخر ( المستفيد من الاعتماد )مبلغاً من المال حال تقديم المستندات الدالة على تنفيذ الشروط و الأحكام الواردة في كتاب فتح الاعتماد
            2. الكفالة المصرفية : هي تعهد صادر عن البنك لمدة زمنية معينة يكفل بموجبه البنك شخص ( العميل ) امام طرف اخر ( المستفيد ) بأن يدفع للمستفيد مبلغ معين ( قيمة الكفالة ) و ذلك إذا أخل العميل بإلتزاماته تجاه المستفيد خلال فترة الكفالة
   3. الاستثمار
      1. هو الأموال التي يوجهها البنك للإستثمار في مجالات عديدة ( غير منح الائتمان ) منها شراء الاسهم و السندات الحكومية و المساهمة في إنشاء المشروعات
      2. انواع الاستثمارات التي يمكن ان يقوم بها البنك
         1. الاستثمار في صكوك التي تصدرها الحكومة : اذونات الخزانة
         2. الاستثمار في صكوك التي تصدرها الحكومة لتمويل اهداف معينه : سندات الاسكان
         3. الاستثمار في الاسهم للشركات المسجلة و غير المسجلة ببورصة الأوراق المالية
         4. تشكيل صناديق استثمار
         5. القيام بمشاريع استثمارية او الدخول كشريك فيها
   4. تقديم القدمات البنكية
      1. هي مجموعة من الأعمال التي يقدمها البنك لعملائه ( لا تشمل العمليات البنكية الثلاثة المذكورة سابقاً ) مقابل عمولات معينة
      2. انواع الخدمات البنكية
         1. التقليدية
            1. تقدم من قبل كل المصارف
            2. تقدم لكل العملاء
            3. لا تحتاج إلى راس مال : لا تحتاج إلى تمويل
            4. سريعة الدوران : ينفذها البنك و يطلبها العملاء عدد من المرات خلال السنة
            5. مثل : خدمة دفع الفواتير و تقديم كشف حساب للزبون
         2. غير تقليدية
            1. تقدم من قبل بعض البنوك
            2. تقدم لبعض العملاء
            3. تحتاج إلى رأس مال : لا تحتاج تمويل من البنك
            4. ليست سريعة الدوران : ينفذها البنك و يطلبها العملاء عدد محدود من المرات خلال السنه
            5. Subtopic 5
3. انواع البنوك
   1. من حيث طبيعة النشاط الأعمال
      1. البنوك التجارية : وهي البنوك التي تزاول الأعمال البنكية و تعتمد على الودائع و الأفراد و الشركات بأنواعها المختلفة و استثمارها لفترات قصيرة الأجل في تسهيلات ائتمانية يسهل تحويلها إلى نقدية و دون خسائر تذكر و ذلك للمساهمة في تمويل التجارة و من أمثلتها في المملكة العربية السعودية البنك الأول و بنك البلاد
      2. البنوك الاستثمارية : توظف اموالها في مشروعات تجارية و صناعية لأجل طويل و الاشتراك في انشاء شركات و اقراضها لمدة طويلة وتعمل في مجال الأسواق المالية و تتولى تسويق و ادارة الاسهم و السندات للشركات المساهمة و تقديم النصح و المشورة للشركات المساهمة و لإدارة البورصة و المستثمرين و الدولة بخصوص تطوير البورصة مثل : البنك الأهلي السعودي
      3. البنوك الإسلامية : تقبل الودائع تحت الطلب و الودائع لأجل مثل البنوك التجارية إلا انها تختلف عنها في طريقة توظيف الأموال حيث أن البنوك التجارية تعتبر أساس التعامل و تعتمد على صيغ تمويلية متعدةة في توظيف أموالها بحيث لا توجد فوائد و إنما تختلف هذه العوائد حسب الصيغ المتفق عليه ( المشاركة ، المرابحة ، المضاربة ، الاستصناع و غيرها ) فهي تدعم المستثمرين و التجار و تقاسم معهم الأرباح نهاية العام حسب مبدأ المضاربة حيث يقدم البنك المال و تقوم الشركة بتقديم العمل و يتم اقتسام الارباح حسب الاتفاق مثل : مصرف الراجحي
      4. البنوك المتخصصة : تقوم بعمليات طويل الأجل لأنواع محددة من النشاط الاقتصادي
         1. البنوك الصناعية : تهدف بصفة خاصة إلى تقديم العديد من التسهيلات المباشرة و غير المباشرة للمنشآت الصناعية لفترات متوسطة و طويلة الأجل و أنها تسهم في إنشاء الشركات الصناعية مثل صندوق التنمية الصناعية السعودية
         2. البنوك العقارية : تهدف هذه البنوك إلى تمويل قطاع البناء و الإسكان مقابل رهونات عقارية و بما ان تمويلها يكون لفترات طويلة الأجل نسبيا نجدها تعتمد على التمويل طويل الأجل ايضا مثل بنك الرياض
         3. صناديق التوفير : هي البنوك التي تقبل المدخرات صغيرة الحجم و تقوم بمنح القروض الصغيرة لجمهور المتعاملين معها مثل بنك التنمية الاجتماعية
         4. البنوك التعاونية : هي البنوك التي تقدم خدماتها إلى الجمعيات التعاونية بأنواعها المختلفة الزراعية و الاستهلاكية و الحرفية و غيرها
         5. البنوك الزراعية : تقدم خدماتها للقطاع الزراعي عن طريق تمويل و تسهم في تنمية الثروة الحيوانية و يعتمد على دورات الموسمية و تكون فترات التمويل متوسط الأجل و مرتبطة بالموسم الزراعي مثل : البنك الزراعي العربي السعودي
   2. من حيث الملكية الوضع القانوني
      1. البنوك الخاصة : تعود ملكيتها للقطاع الخاص ولا تعود للدولة مثل : شركات الاشخاص ، الملكية الفردية ، شركة مساهمة
      2. البنوك العامة : تعود ملكيتها للدولة مثل : البنك المركزي ، البنك العقاري ، البنك الزراعي ، البنك الصناعي
      3. البنوك المختلطة : يشترك في ملكيتها بنوك القطاع العام و الخاص
   3. من حيث جنسيتها
      1. البنوك الوطنية : هي البنوك التي تعود ملكيتها إلى أشخاص طبيعيين أو اعتباريين تابعين للدولة التي توجد هذه البنوك على ارضها
      2. البنوك الاجنبية : وهي البنوك التي تعود ملكيتها إلى رعاية دولة أخرى غير الدولة المسجلة فيها هذه البنوك
      3. البنوك الاقليمية : يشترك ملكيتها عدد من دول منطقة معينة كالبنك الاسلامي للتنمية
      4. البنوك و الصناديق الدولية : هي البنوك و الصناديق المنبثقه عن هيئات دولية تابعة لأمم المتحدة كالبنك الدولي و صندوق النقد الدولي
   4. من حيث تفرعها
      1. البنوك المنفرده : هي البنوك ذات المركز الواحد تمارس منه كافة أعمالها البنكية أو قد تحدد لها مناطق لفتح فروع في داسرة لا تتجاوز عدة كيلو مترات
      2. البنوك المتفرعة محليا : هي البنوك التي يوجد لها فروع داخل الدولة التي تحمل جنسيتها
      3. البنوك المتفرعة إقليميا : هي البنوك التي تنتشر فروعها ضمن منطقة جغرافية محددة تضم أكثر من بلد واحد
4. Main Topic 4